夫妻H1B+F1(做GA)，联合or单独报税？

chuRiver

我从13年10月转为H1B工作，LD 14年8月以F1身份来美，14年12月我们俩回国领证。
LD 这学期(15年Spring)做学院GA，填W-9 form时要填marital status，学院tax advisor建议她填single以在明年报税时获得5000免税额。
我的问题是：
1. 我俩14年12月底结婚，这种情况下我们14年的marital status是single还是married？
2. 我还未向公司update新的marital status，所以15年1月份收到的14年W-2表上我依然是single。是否要update公司让其重新file一份？
3. 我使用https://turbotax.intuit.com/tax-tools/calculators/taxcaster/简要比较了Single/Married & Filing Jointly/Married & Filing Separately的区别，很明显Filing Jointly是三种情况里税额最低的。但这个taxcaster是针对居民，请问我们俩作为resident alien/nonresident alien是否也是Filing Jointly最好？如果是，LD学院的tax advisor让她填single是否是一个坏建议？

多谢！

birth1118

会计狗来了！撒花！

1.IRS报税的Filing Status一般是年度的最后一日状况决定，可以选择允许条件下最有利自己的——所以MFJ是可以的~

2.W2这张表是作为雇主给IRS提供工资信息用，IRS会做一个Estimate Assessment决定大概交多少税然后Withhold你的工资~所以报税的时候还是该怎么来怎么来不影响，暂扣税多退少补的~

3.这个我没看过要查查IRC等等晚点回……

usnma

既然有h1b了，自是mfj划算了

chuRiver

birth1118 发表于 2015-1-27 13:59
会计狗来了！撒花！

1.IRS报税的Filing Status一般是年度的最后一日状况决定，可以选择允许条件下最有利自 ...

感谢birth1118同学答疑！
关于第三条，后来发现是我LD理解错了，tax advisor要填的不是W9而是W4 (tax withholding)。我估计是因为W4里的一个要求：If married, but legally separated, or spouse is a nonresident alien, check the “Single” box.

再追问专业人士一个小问题：既然14年我们身份是married，则LD 2014 fall读graduate school缴的学费是否也可在报税时作为减免项？有些地方说是只有绿卡才可以将F1配偶的学费作为减免项，但根据IRS的这个网页 http://www.irs.gov/Individuals/International-Taxpayers/Taxation-of-Resident-Aliens，U.S. resident aliens generally claim tax credits and report tax payments, including withholding, using the same rules that apply to U.S. citizens. including ... education credits ...，看起来resident alien在此方面和citizen是同等对待。我的理解对吗？