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美国西部时间2015年2月26日（周四）下午1点到3点，我们将请来专业CPA @caiwade 和他的同事们为大家现场解答报税的各种报税问题。包括报税流程，夫妻联合报税问题，报税最后期限，奖学金免税，免费联邦税申报等报税问题。
现整理如下：
怎么报税？
找会计师，用软件，自己填，费用逐渐减少，但是脑细胞一个比一个死的多～要用的表格网上都有，resident报1040，1040A，1040EZ，nonresident报1040NR，1040NR-EZ，还有各种辅助的form、schedule、worksheet、statement。公司也应该给你出W2或1099收入证明，还有各种费用的证明，不是一句两句可以说清的，如果想省钱靠自己需要多做点研究，多读publication。
请注意这里说的都是联邦政府层面，居住的州也要报税！各个州的规定不一样！请自行查询。
F，J签证没有收入到底需不需要报税？
不需要做1040nr这些税单，但是有一个Form 8843，一定要填寄出去就好了。
我是resident还是nonresident？
基本方法是Green Card test和substantial presence test，详见pub 519 page 3。对于我们大多数学生来说，主要是看自己是否满足substantial presence test。
一般来说F签证在前五年的天数是不计入的，所以都不会满足substantial presence test，所以都按nonresident报。
H1B转换那年如果从十月一号开始算其实是不够183天的，但是存在一个first year choice，下一年满足test的话前一年也可以报Dual-Status Aliens，（详见http://www.moonbbs.com/thread-668049-1-1.html）这里面也提到Nonresident Spouse Treated as a Resident。（我自己质疑了，近日更新）
Treaty可不可以用？
传送门～http://www.moonbbs.com/thread-719906-1-1.html
没有保险要交罚款吗？
Affordable Care Act褒贬参半，其中没有保险罚款更是让人郁闷。如果你没有保险，不要急，看看自己到底在tax law里符合不符合那两个test，如果不符合，nonresident是不需要交罚款的。参见这里http://www.nafsa.org/Find_Resources/Supporting_International_Students_And_Scholars/ISS_Issues/The_Affordable_Care_Act_And_Nonimmigrant_Students_and_Scholars/
需要交FICA（social security tax and medicare tax）或者self-employment tax吗？
未成为resident alien就不需要，F1五年以后成为resident就要交。在此统一更正一下，虽然存在一个student fica exemption，成为resident也不需要交，但那个是指service performed by students employed by a school, college or university where the student is pursuing a course of study。
奖学金需要缴税吗？
需要满足一定条件就不用缴税，见pub 519 page 16。
F1/F2签证
Q:我09年来美国，10年夏天毕业回国，一年以后（11年夏天）又回了美国读另一个学位，所以我09-14年每年都有一部分时间是拿着F-1签证呆在美国，但是10年原来的i-20失效了, 11年拿了一个新的i-20. 14年10月份我转成了H1B. 我到底算resident还是non-resident啊？可以用turbo tax吗？快被这个问题整崩溃了 求大神解答！ A:resident吧，那个五年是按calendar year的，你每年都在美国
Q:09年来美，用tubotax， RESIDENT报税 ， 去年刚毕业转opt ，非公民抱税时可以抱去年交学费的钱吗，软件问我要1098T,我没有收到，是要找学校要吗？还是不是公民就不可以报税 ， 那看毕业找工作时候的moving expense也可以报吗 还有我如果填入学费，就有AMERICAN OPPORTUNITY CREDIT, 这个非公民也可以拿吗 A:Nonresident alien就都没有，resident alien应该都可以
Q:请问：学校在宾州，实习在加州，没有在学校挣钱，只有加州实习有收入，需要报local税吗？谢谢 A:要报加州的nonresident
Q:你好，我2月中旬报的税，没有注意到w2上的ssn全是0，因为是新申请的ssn没有及时通知学校，现在已经收到的学校的W－2C，可是不知道还要填那些表一起寄到IRS呢。我当时填的是1040NR－EZ跟8843， 拿F1签证。 A:w2-c如果有变化要改税单，没变化就不用啦。
Q:我是F1学生现在opt，2014年毕业后来一直没找到工作，所以一年下来收入算上TA和打零工不到5000美元，请问我需要报税吗？ A:没税，但是需要用到treaty，报一下可能比较好吧
Q:如果2014老公H1B，我F1, 我们2014年底结婚，我们都是2010来美国，是不是不能报resident的呢？不好意思问题比较多。 A:h1b下如果满足183天的substantial presence test的话就可以resident。
Q:请问下，opt期间报加州州税要报吗？我填了540怎么觉得结果不对，。。 A:要报的。。至于界定加州居民还是nonresident很模糊，报540nr可能好一点
Q:10年9月来美, 14年OPT结束10月1日换OPT至今, 请问是选择申请延迟报税然后dual status还是现在就First year choice? 两种选择对spouse有什么影响, dual status可以申请2014部分的$5,000 tax treaty和child as dependent吗? 多谢答疑! A:想要用first year choice就必须要延期然后dual status，不建议，dual-status没有standard deduction。
Q:求问关于退fica的问题 1. 去年退fica，第一次提交时，IRS回信说缺少I-20（但是我没有在IRS官网上看到关于refund需要提交I-20的说，不过既然他说我要补就补吧），补材料第二次寄出后，就没有下文了，几千块就这样花花的没了...请问：今年还能追讨吗？ 2. 之前在答疑时间有请教过版主，可能时间紧迫版主没能及时回，再次提问，2014年OPT转H1B，所以fica是可以全年退吗（因为有dual-status)？是否2014仍是按F1来计算，所以被扣的FICA可以全退？ （找公司refund是无望了，请版主见谅） 3. 鉴于去年经验，需要提交I-20才能向IRS讨钱，OPT期间有多份I-20（因为半年要renew一次），只需提交最新的那一份还是要所有？ A:追追追，起码三年内的都能要。H1B生效开始那天的FICA就不能退了，退挺麻烦的要好久。最新的吧。。。话说为嘛要半年renew一次？ Q:今天才知道要报税简直不能更虐了。。 第一次接触希望懂的都帮忙看下，我简直在肝心脏。 1. F1刚好满5年算non还是resident 2.我14第一次接触camps job年收入（也只有下半个学期）不到300也需要报吗？学校写着是工作了就要填但是NY的同学说太少了低于1000不用。请问联邦的tax和state的tax到底是要写还是不用写？ 3.8843表格里面几个问题我不太懂。希望可以解释下，非常感谢。 PART I Current nonimmigrant status and date of change (see instructions) 这个是指visa时间还是什么？ Of what country were you a citizen during the tax year?这个是问公民身份吗？、 PART III 10.Enter the name, address, and telephone number of the director of the academic or other specialized program you participated in during 2014。 这个到底是要填什么？是指学校负责留学生的人的联系方式还是？ 11.Enter the type of U.S. visa (F, J, M, or Q) you held during: 这个只要填F就可以了吗，还是要写全F1. 12和13应该都是NO是吗？ 另外因为去年不知道没有填写过8843表格，需要补填写吗?如果需要的话是同样这份表格开头begin和end时间改改还是需要找2013的8843表格？ 是直接寄过去就可以了吗？另外，8843表格是从大一开始需要的还是从入美第一天（比如在美初中或者高中之类的）？ A:1,nonresident, 10年来的,14年是第五年. 2，可以不报，报的话可能能拿会点withholding，但是基本也没有多少。3，F1，China，director，都行，是。多练英语..
Q:我目前是F1-OPT身份，去年12月之前是F1身份，在美不到5年，应该是属于nonresident，12月17日从TX搬到CA，12月17日——31日这段时间CA没有收入，但是TX还有学校继续发的奖学金，请问报税还需要报CA的州税吗？ A:不用
Q:我是F1 6年 去年9月结的婚， 对象也是F1 1. 六年应该是要填1040对吗？ 2. 但是lz 学校的W2 低于1000 然后对象是没有任何收入， 收到了学校的w2 跟1098-T 还有BOA 的interest form，看了1040 instruction， 里面说如果结婚了应该填Married filing jointly， 但是under 65的如果收入低于$20,300是不是不用报税？ 3. 如果是低于$20,300 不用报税的话 那lz的这些表格是不是就不用管啦？ A:恩，不用报，是，但是有w2报了应该能拿回来一些。
Q:我去年五月份F2来的美国，老公2010年九月来的。今天老公报税，老公报税需要我ITIN号码。我们查了网上的信息，决定先按照我作为无工作配偶来单独报老公的税，之后打印税表一并我的passport以及w7表邮寄到IRS来申请我的ITIN。但我的问题是我们要在ITIN号到手后再更新税表并再次寄税表到IRS要求退税呢，还是我们申请ITIN时的税表会同时被IRS用来核算退税？ A:一起process
Q:我14年买了一些股票卖了又亏了 我除了1040NR 还需要填什么表啊 券商给我寄来了1099 我都在glacier prep上填了但是不知道纸质的还需要填什么表寄出去现在是F1 NR 是不是loss了不能抵税还要交税？ A:glacier可以报nonresident吗？如果可以在上面efile就行了。loss不需要交税可以抵3000。
Q:我f1毕业 然后有cpt2014暑假 现在婚姻绿卡i485 pending中 请问怎么报税？谢谢,我之前交的学费那部分可以报税么 我交了两万多学费去年. A:申请绿卡中如果不是opt了，你要看你不是学生的天数是不是满足substantial presence test。如果是resident是有credit可以抵税的。
Q:我想问下，如果税单填错了，又寄出，而且第一次f1报税没经验就寄了张1040nrz，还没有寄8843，是等irs发通知再重新寄一份吗，还是现在就可以把这些表格填好寄出就行了？我也是服了自己，填了张错表就迫不及待寄了。。。
Q:F1学生，2014年8月开始OPT上班，没有其他收入，没有1099，只有W2，需要填什么资料呢，1040NR-EZ，8843，寄过去就行吗？需要寄W2吗？还有8843表格最后需要sign吗？ A:是，需要，需要
Q:本人opt NR, 有投资股票基金 1. 听说是NR， 有captial gain也不用交税，这是真的吗？ 2.我去年只买进，没有卖出，收到证劵行的1099，听说就算没有取出钱，也要扣dividend的税，并且要交w8-ben 给证劵行，请问这对吗，或者我这种情况要天其他什么表吗？ 3.前面您有提到，银行的1099-int 要填在1040 nr 的schedule D里，请问具体应该是哪行呢？ 4. 想请问下什么是“ Income Not Effectively Connected With a U.S. Trade or Business” 5. 什么情况可以算Itemized Exemption: 例如看病的钱有一部分保险不包，这算吗？ A:在美一年超过183填应该缴30%的税。是的。如果想自己报的话建议详读1040nr的instruction Q:我是14年5月 毕业的 学校在纽约，用opt 在麻省工作。所以报税我要报 联邦的 纽约州的 麻省的吗？在纽约没有过收入 A:如果可以确定自己符合麻省的resident的话只要报麻省的。
Q:美国已经5年以上，所以报税是consider resident. 但是本质还是国际学生，这样的情况可以拿education benefits吗？比如american opportunity ？ A:可以。Pub 17 education credit里面有说。
Q:一：我是OPT 且 Nonresident状态，7月开始Unpaid full time intern，但是期间有近一个月Part time的餐馆打工收入（有W2）和Chase checking account sign up bonus（有1099）。虽然都是小钱但是除了8843之外是否还需递交1040NR-EZ或者其他表格呢？（Annual income less than $2000） 二：将来满足Resident条件后，若公司不提供保险，是否必须自己购买，否则会被罚款, 以上保险可否为牙科或者眼科保险？ A:如果你在美国超过五年，你的1099收入超过400多就会有self-employment tax，那样的话就必须报税了.2.需要，不过有一些exemption，比如收入低。必须是Minimum Essential Coverage。 Q:我想问下，如果2014年中的9个月左右是h1b身份，然后之后工作没有了，办理了转f1身份，但是f1身份还在pending中，这种情况可以报1040么？ A:可以，满足substantial presence test Q:F1 13年来的，学校在pa，14年暑假在wa实习，因为这个州没有州税，第一周的payment没有改地址，还是pa的税，第二周开始地址改到wa，就没有扣州税……一共2w多的收入，pa state收入是2k多 这种情况应该肿么办呀 A:根据w2报，pa的resident，wa的nonresident
Q:我是OPT 只有工资收入。第一个月的时候公司扣了Social和Medical的税。这个还能退回来么？我看了下 需要填1040NR $5000treaty需要填8833。貌似还需要填8843表格。exemption的$3,950需要填什么表么？还有想问下貌似还没有Taxpayer Identification Numbers。我刚刚查到大神之前回答过这个问题。说是没有SSN的人才需要TIN。所以这个就忽略掉吧~那需要填TIN的地方是空着还是填SSN？还有那个说今年要写清楚保险什么的。没有保险会怎么样？是必须要有么？ A:可以退找公司先要不行843；对的，exemption不要表；填ssn；nonresident不需要 Q:我是f1，来美国第4年，拿了RA的工资，可是永软件报联邦税的时候，没看到需要填保险的信息，最后出来的表格也没有任何1099 HC的信息。想问下，联邦税不用填1099 HC 健康保险的单子的么？ A:不满5年 的 non resident 不用填保险信息 Q:09年末来美国f1身份，2014年7月变成opt身份工作，算resident或者nr报税？还能报5000的treaty吗？ 2014前半年有scholarship要报吗? 之前知道公司给我扣medicial tax和ss tax还可以填表去要吗? A:resident，treaty还可以的，报酬类的奖学金需要交税，可以先找公司 Q:我想问问我2014年有一半时间是F1另一半时间是F2，是不是我就不能享受5000的免税条款？因为我再用GLACIER 报税上面就说我是不能享受5000免税条款的。。我是2014年9月转成F2的 A:和F1转h1b一样，我也在问，找不到官方出处。总感觉不满足treaty里说的solely for education and training purpose。 Q:想问下，我1年多前贷款买了房子，还是博士在读，房子对报税有什么影响么，因为看到现在一年交的贷款的利息也有2万多，是不是可以当上缴的税了 A:房子的mortgage interest和property tax可以用来抵你的收入减税。没有说我花钱买东西花多了就可以当作上缴给政府了，政府又不傻 Q:本人去年开始OPT，14年总收入六千多，不知报税的话要填哪些资料？还有最重要的一个问题就是我今年五六月份打算去新加坡发展，那这边五个月工资要一万多，请问16年我人不在这，怎么报15年的税？还有就是如果我的W2上面withhold. A:海外收入你如果是美国的nonresident不用报 Q:F1，W2上今年有social security wage, medicare wage, social security tax and medicare tax....以前都没有，同学的W2上也没有，这是为何啊 A:可能搞错了找公司payroll改，退钱。
Q:开了一个disccover checking，有$50的bonus 身份F1，来美两年需要报税吗,另外银行说会给我寄1099，要怎么处理 A:报8843,1099很少的话不欠税就不用报
Q:f1第二年，人住nj，先在nj校内赚了几百，然后暑假cpt在md 收入几千，请问州税应该怎么报啊？ 是nj的收入nj报，md的收入md报，报两次？谢谢 A:州税各州都在抢，不同州不一样，但是根据加州的规定基本原则就是你是nj的resident，md的nonresident，nj要收你所有收入，md只收你在md挣的，是会重复的。 Q:老公是公民，我f1（14年底毕业）在美国读书4年半。我们合报的话按居民报税，但我现在没ssn，很快准备申绿卡，是不是先申请extended然后晚些等ssn有了再报税比较好，还是现在直接申请itin报税 A:如果能及时收到ssn就用ssn吧省事，但是做extension的时候如果预计有欠税要提前缴不然有罚款 Q:11年8月来美开始的F1身份，14年10月1从OPT转的H1B，今年是用non-resident报税还是resident报税？已有配偶在美，配偶无收入H4，是否可以合报配偶作为dependent? A:可单独报nonresident，或者做first year choice等5、6月再做，这样两人可以一起报married filed jointly，不过可能有些会计师不熟悉。 Q:来美国不到5年 一直是F1 暑假有申请CPT 收入不到5000, 那么是否联邦税可以全额退还呢? 我知道自己要填8843 和1040nr-ez 那么social security 和medicare tax 怎么退税? 感觉大家报税指南里面只写了怎么退联邦税...我的social security 和medicare tax是公司在发工资之前已经代为扣缴了. A:可以，social security和medicare tax找公司要，要不来填843寄给IRS
Q:我是09年12月来的美国，现在用的是OPT extension工作。 请问下： 1 我能按nun-resident 报税并用treaty吗，具体用哪几张表格啊？？ 2 我老婆是f2身份（无任何收入), 想和我一起报税，请问需要注意什么和填些什么？？ A:1，不能，你已经超过五年了（09年算一年），报1040。2，她可以用nonresident spouse treated as resident，做一个statement跟着税单就可以和你一起报，详见Pub519 Q:今年上半年毕业，然后opt有收入.请问之前的学费有退税一说吗 A:没有，nonresident学费没法抵税 Q:请问下我2014 全年到现在都是用的 OPT， 今年报税只用8843表就可以用到5000千的treaty了吗，还要填别的表吗？我看版上有人说要让公司年初的时候报8233得表，才可以用treaty，但是我们公司没有帮我弄，这应该怎么办呢。那我现在是不是应该让公司帮我交这个表这样我明年才能用呢？ 另外去年4月起，陆陆续续的买了一点ETF和基金，但是都没有卖过，这种情况需要报税吗？ A:恩，还有正常的税单1040nr。不用，卖才会有capital gain或loss。8233是不要withholding那5000的税，如果没有搞做8433也可以 Q:想问一个问题，我现在到美国还不足一年，然后现在也在实习中，有stipend，但给的是check，上面写的是intern payment， 数额也就100左右，我可不可以去deposit？ A:可以，合法工作就行 Q:我在美国一共两年多。第一年只有在学校做过parttime，工资一共才500多，所以只报了form 8843.2014年一月用opt工作，然后10月没抽上h1就又变成f1。除了opt工作的工资就没有其他收入，在这种情况下，我是不是需要报1040nr，Form 8823 for Tax Treaty，form 8843，这三张表？ 还有是不是w2上只有FITX和state income tax，casdi就说明雇主的代缴是对的，没有扣ss和md tax？ A:8833 for treaty。恩只有social和medical能免 Q:请问版主F-1 NR报银行1099利息应该填在1040NR表的9a还是9b呢？ A:Schedule NEC里算。 Q:版主，f1，自己在网上做外汇赚钱，无ssn，需要报税吗 A:在美国开户的按说都要，看看收不收到1099吧
Q: 我们的情况：LD F1未满5年，14年10月F1 opt转H1B，我们14年以前就结婚，今年想利用first year choice + Nonresident Spouse. Treated as a Resident 申请联合报税，有几个问题想问问： 1： F1 opt期间的收入可以利用5000 treaty 减税么（这个我考古了似乎可行） 2： F1 opt 期间公司代缴的 SS税和medical 税能申请退还么 3： 变成resident 联合申报后，F1期间交的学费还能够申nonrefundable Education Credits的减免么我看有的说我用了5000 treaty 就不能用减免学费了,对了还有州税的一个问题.LD找到B州的工作后，我们去年中从A州搬到B州，但是公司给的signing bonus是在我们在A州期间发的，我查了一下州税，我们应该都用part resident在两州分别报税。问题是这样，W2表上公司的注册地址在C州，W2上预扣的都是B州的税，请问我们用报C州的税么，如果不用是把工作后所有收入+signing bonus 在B州报税后，把signing bonus在A州也报税，同时用B州的税收在A州申请credit减免么? A:1，转h1b那年treaty最好别用，因为已经换身份了，不在学习期了。 2，可以退，但是那个是另外的一个事，先找公司要。 3，可以，和treaty没有冲突。 州税按w2即可。 Q:基本情况是这样的： 2014年在美国结婚。我的F1从10年开始，没换过学校，RA。LP是11年F1开始，H1B是14年5月1日生效的，没错是5月1日，不是10月1日。H1B physically 在美国的时间是194天。 问题如下： 1. 按照183天规则。LP应该是reisdent alien（而不是dual-status),而我是non-resident alien? 2. 是否可以以resident alien，family jointly 一起报？ 3. 我的$5000 treaty 就不可以用了？ A:恩，一起报，需要做一个statement做这个choice。可以用见我之前的帖子。 Q:我14年1月入学F1，无收入，无奖学金。老公14年10月从OPT转H1B。研究了一下你的精华帖子，是不是应该他去申请first year choice，联合报税。这样他就按resident报，我也能treated as a Resident，然后就可以吧学费报上去退税？ 等联邦税表拿到了，我再去申请到税号（我没有SSN），再去报州税。第一次报税，不太懂。我的理解对吗？ A:你的理解基本正确，唯一有问题的是税号和税表要一起申。但是很难操作，两个choice都要附statements，而且时间线要安排好有点紧（first year choice需要2015年达到substantial presence test的要求才能做）。不建议自己搞，如果要这样子还是找懂的会计师比较 Q:F-1 NR 收到银行1099-INT还能用1040NR-EZ不报利息收入嘛？多谢！ A:要报，但是未必有税 Q:请教下加州540NR的问题 State of Residency:_______ Dates of California residency: from_______to_______ State of country of domicile:____________ 这3栏哪一栏我需要写还是都要写？我是6月开始F1 OPT到加州工作，没有全年都在加州。目测自己只用填第3栏，写China。因为自己是F1 不算加州Residency。 请问版主这样写是否正确？ A:不正确，你来了加州就算是加州resident了。州跟联邦的判定不一样。你应该用540NR做part-year resident。 Q:拿F-1 OPT工作的resident alien可以claim Retirement Savings Contributions Credit (Form 8880)吗？ A学生不行，opt应该还算学生 Q:我持f1签证在2013年就已经是resident Alien, 但是自己因为不知道情况，opt去公司上班，当时由于不了解情况，公司也没有扣SSN和Medicare tax, 怎样才能把这部分税补上去啊 A:Student Exception to FICA Tax,哪怕超五年还是不用付 Q:F－1学生有收入， 不过填写了8233 那个tax deduct 的表， 到现在学校也没有扣税也没有给我W－2表格， 我还需要填写什么表格去报税吗？ 去年结的婚，老公有他公司给他报税， 我现在报税需要用married 身份分开报？ 来美国读书已经6年了， 学校打工2年。 所以是必须用RESIDENT报？！ 可不可以用1040NR? 谢谢啦～～～ A:不用，学校月底应该给你发。公司只可能帮你老公计提预缴税、报销报税费用，不可能决定你老公和你说联合报还是分开报的。必须resident.本来resident报税就划算一点，为什么要用1040NR? Q:我去年OPT了半年，有点收入大概1万多一点，今年报税据说要保险信息否则会罚款2%？因为我去年只工作半年就变成F2，而我的工作保险cover到去年年底，然后我想着今年2月底我就回国了，就没有在买保险。现在有点后悔，不过F2保险也很贵啊，我又在犹豫我现在要是买了来得及么？我来美国不到4年啦。 还有一个疑问困扰我很久，我老公和他的师弟工资都是一样的，但是每个月扣税我老公比他少扣15刀，最后今年税表上师弟比我老公多240多刀，这是为什么啊，同样的学生同样的工资为啥每次发工资时候扣税还不一样啊？那算起来最后拿到的钱是一样的么？ A:nonresident不用罚款。每个人情况不一样，总是有多多少少的区别很正常 Q:09年8月来的本科F1，13年8月毕业.. 13年9月开始用OPT 工作 然后申请了OPT extension 工作到现在，1. 我到底是属于NR 还是Resident ？ 2. 如果是Resident 要claim treaty 是不是除了1040 还要8833？ A:09-13已经是5个calender year了，应该报resident。不管是谁claim treaty都要8833. Q: F1学生，2014年8月开始OPT，只需要寄1040NR-EZ，8843和W-2，还有一个Additional Information for treaty claim 给IRS就行吗? A: 8833 Q:2015年初用turbo tax报了税。 federal refund和state refund已经都到账，但是state refund中的 college tuition credit or itemized deduction 的400刀没有退成功。2010年一月到的美国，F1签证，到现在已经满五年，是否可以以resident身份在turbo tax上退学费税？2014年没有奖学金也没有工作收入。查看了一下刚刚报的turbo上出的表格是1040A表格，不是1040EZ， federal refund也到账1000，请问是不是出错了？ A:14年是第五年，应该是nonresident。用1040nr或者1040nr-ez。不能退学费税 Q: OPT期间前2两个月在NJ居住并工作，后6个月住在IL但是做远程工作，公司在PA。像这种情况应该怎么报税 A: 根据w2上的州定，你的情况应该是两个州的part year resident
Q:本人去年六月份OPT入职，今年刚提交h1b申请坐等四月抽签。去年十月份买了房子按期付贷款，同时还有辆车在lease，退税的时候除了前五千收入税收豁免以外，房子贷款的税和车贷款的税还可以退吗？如果可以的话需要提交什么表格申请？ A:nonresident只能itemize State and Local Income Taxes。其他税不行 Q:F1, 不小心用Turbotax（填的是1040A) 网上报了税，在IL和CA都有收 入，但是在过程中被问是不是在IL住了一年，我天真地回答了YES，结果被当成了IL Resident要求补交几百刀的税（理论上不应该要交的吧？）。去问了IRS，说我这情况只能等到错的先处理完才能amend。现在Federal，CA，IL的税都处理完了，结果又收到之前实习公司寄来的Corrected W-2. 请问我现在这情况改怎么改？是寄1040X和正确的1040NR-EZ，8843给IRS收1040NR-EZ的那个地址吗？还有CA和IL的税怎么更正? A:你的情况好特殊，最好联系一下IRS。还是寄一个1040nr-ez，附上一封信解释吧。8843的instruction上有说寄去哪。每个州对resident的定义不同需要具体看 Q: F-1, non-resident allien. 2014年5月之前在学校做student worker. 工资低于5000刀，申请了U.S./China tax treaty。 7月15号开始OPT, 在另一个non-profit 做volunteer 没有pay。2014report tax的时候，是不是只用交1042S form？ 需要8233form吗？因为GLACIER里的8233是给2015claim tax treaty用的。现在的公司从1月开始上班，但是HR拒绝通过8233form帮我claim U.S./China treaty. 8月回国，如何在2016年的时候把2015年的treaty $5000的tax要回来? 作为F-1，non-resident allien, 除了$5000免税之外，能有别的deduction吗？例如one personal exemption。 或者工作的交通费能报吗？谢谢。 A:还需要8843。8233是不要withholding的，如果HR不给，可以16年报税填8833。有exemption的。Job Expenses and Certain Miscellaneous Deductions可以在itemized deduction计算 Q: 您好，本人居住在NY。过去一年用OPT工作，共两份收入：1.NY收入 收到W2 form，可以直接申报退税，对吗 ？因为仍是F1，所以可以享受treaty 对吗？之前学校国际学生办公室购买了软件帮我们退税，不知今年还能不能用，通常对于来美不到5年的留学生，应该如何报税退税？2.NC收入，这份是网络兼职，金额不到3000，还没有扣过税，所以需要保税，收到了1099 form 请问因本人居住在NY，所以既要报NY，有要报NC的税，对吗？怎么报？在NC报税时还享受5000的treaty吗？ A:treaty我们一般说是联邦税层面的，很多州是不承认的，建议找会计师报税。NY的resident所有收入都要报，NC的nonresident只报NC的收入 Q:我是 opt状态在texas打了份华人幼儿园的parttime。每月收入450左右兼职了半年。幼儿园是不给我报税的。但是给了份1099-MISC表的copy让我自己去报。。不知道该怎么搞。需要填哪些表之类的，求指点，谢谢 A:作为independent contractor收入超过600是会收到1099的，虽然收入税应该为0但是有15.3%的自雇税 Q:身份是F1 OPT， 公司给发了W2，貌似还要发一个K-1，请问这两个是要一起报税么？有啥软件可以报税？ A:k-1说明你有公司，所有收入都要一起报。超过五年按resident报税可以用常见软件 Q:您好，第一次退税比较小白，有很多问题想请教。我老公今年6月开始opt，来美国不到5年，从毕业开始工作半年多了第一次退税，请问是填写1040NR么，还需要填写什么吗？我们的股票亏了是不是不用交税？或者股票怎样退税？我目前是B2过来正在转F2期间，我也要退税么？还是说到下个财政年再退？财政年是已12月底界定还是4月界定？谢谢 A:是，还有8843。不用交税但是需要报可以抵收入。没收入可以不报。12月，calender year。 Q:您好，我是F1念书的学生。今年暑假有一份三个月paid的实习，一小时十刀，每周干12小时。但是不算是公司的员工，应该就是个临时工。我的manager告诉我我不用报税，也没有给我W2。原因说是"Because we paid you as individuals it is my understanding that your wages fell under the threshold to require them to send you a 1099.".所以我想确认下我到底需不需要报税？如果需要怎么报，他们不给W2。。谢谢！ A:三个月是1,440超过600公司至少要给你出1099。需要报，虽然没有income tax但是应缴self employment tax Q:你好，我是F1 PHD学生。我和我老婆（美国注册结婚）在不同的州不同学校，在报税的时候应该分开还是联合报税？我们在学校都是RA。 A:如果都不足五年就分开各自报1040nr，如果有一人够五年就可以一起报1040。 Q:F1, 第六年，算成resident alien 报税（退税）是否和non-resident alien寄到相同的地方（TX）？有treaty。如果w2上box1已经显示减去5000的收入，也收到1042s，是不是只寄1040表格而不需要寄1042s和8833？谢谢！ A:1040 instruction上有说地址。都需要寄。 Q:我是F-1签证，opt工作，到现在没拿到任何报税表格，paycheck一直没有被扣税和任何东西。2014年5月毕业，7月开始opt，9月开始工作到现在，10月开始拿的paycheck，一直没有被扣税、没有扣social security和medi-care。到目前为止没有收到任何W-2，1042-s等等任何报税表格！公司管理非常混乱不靠谱，说我是免税的没有W-2。。。但是我只有前5000是免税吧？！而且是应该先扣再退吧？ 至少要有一些文件吧？ 请问我现在该怎么办… A:The due day for W-2 is 02/28/2015. Contact your employer if you don't get W-2 after due day.可以不withholding tax，也就是交一些罚款，但是w2最好还是出一下如果当时没填8233的话。找公司payroll研究一下。 Q:已经联系了工资payroll，但公司不给w-2也不理我怎么办，之前没有扣过任何税。公司管理层很不靠谱，应该从一开始他们完全弄错了。。。 我该如何保护我的权利？ A:没扣税不是问题，顶多欠税交一点罚款，关键不出w2收入没有依据，有可能你的公司希望under the table，建议和公司沟通，如果不和再诉诸法律程序。 Q:谢谢！请问w-2的due day是否是2/28？我是否应该告诉他们我需要在这天前拿到w-2？如果它们就是不负责任我是否需要联系IRS，申请W-2？ A:他们不出会有罚款的。让他们出一下又没有成本又不需要他们交fica Q:我来美6年F1签证，13年下半年opt工作了一段时间，现在又回到学校上学了，税一直没有报，要怎么报税啊？ A:超过五年就是resident了。如果有欠税就要补报 Q:你好 2014年2月从missouri 搬到kansas state， 10月1号身份从opt变成h1b，请问这种情况怎么报税？两个州都报吗，还是两个身份都报，能否用前$5000免税呢？ 谢谢！ A:part year resident of both State. 要么全年报nonresident（可以用）或者利用first year choice报Dual-status。 Q:我去年本科的时候在学校有助教工作，今年研究生搬到了一个新的州，也有工资，除了报税的时候要分别报州税之外。请问我的联邦税要怎么报呢？也是分开报吗？ A:联邦税一起报 Q:收到一张Georgia state的1099G 前年在那里实习 去年退税了三百多 这个要怎么报啊 现在是OPT 有些什么deduction可以用呢 谢谢啦！ A:None of your refund is taxable if, in the year you paid the tax(2013), you did not itemize deductions on Schedule A. 详见1040nr的instruction Q:2012年来美，F1身份，找律师报税，律师按resident alien报的，律师说没关系，这会不会影响以后申绿卡呢？如果有影响，应该怎么办？非常感谢~ A:应该是nonresident的，不知道您这位律师报税资质如何。是否影响身份是法律问题，请咨询靠谱律师
Q:去年opt身份前年的ssn税被多扣，然后file寄了两次最后都说没收到，今年还可以再报吗？去年三月从加州搬到伊利诺伊听朋友说有什么搬家车子注册可以算作deductible的，是可以吗？要另外填表吗 A:可以再试，refund有三年的statue of limitation。工作相关的moving expense确实可以减，有相应的表详见1040nr instruction。 Q:F1留学生，请问下5000免税的问题。如果没有签过8233 没有收到1042s。 也就是说我W2的工资总额并没有扣除5000，除了在1040NR上面填上那个5000免税的treaty我需要file其他东西吗，比如说8833？在报州税的时候呢？ A:8833.州里很可能不承认 Q:请问州税应该怎么办的？ 也上传8833？ 但是他们可能不把税退给你？ A:州税比如加州就是不承认，这五千就还是按照你的收入算税 Q:您好 2014年5月毕业 8月开始OPT来到加州 在学校的时候有校内餐厅工作,现在有一张学校的W2但是wages那一栏是0（可能因为填了什么表格5000treaty那个），glacier上也有1042-S的表格,还有一张工作公司的W2 如果用glacier的话是只能报学校的收入还是学校和公司的都能一起报？ 如果不用glacier完全自己填写的话请问我是不是填1040NR-EZ和form8843就可以？如果是的话，我是要填两遍1040-NR 一个对应学校的一个对应公司的吗？要attach学校的w2还是1042S？ A:全部一起报。如果来美超过五年要报1040哦。一份表格就行，都附上 Q:14年是第四年~~一起报的意思就是1040NR-EZ上面的wages是两个w2的wage加起来？因为我的学校w2已经有了treaty所以wage是0，所以1040NR-EZ的填写只要填公司的w2就行了？哪里需要用到1042S上面的数字？ A:恩。1042s要具体看是code是什么类型的收入了 Q:treaty exemption具体填在哪个表格？还是填收入的时候直接减去5000? A:看是1040（从w2里去）还是1040nr（22行） Q:10月转h1b，8843 是否填part 1 和part 3？还是只是part1？ A:都填 Q:问下学生F1身份哪里可以拿到US Tax payer identification number?谢谢！ A:W7申请 Q:1：我2009年12月底来的美国，硕士毕业，然后就没有回去过了，到现在算不算是resident？ 2：我opt时间结束现在转了cpt，这样还是按opt报税吗？ 3：我刚工作半年多，我应该找公司要W2表格，还需要其他的吗？听说还要W4? 4: 总共我需要交几个表格？ A: 1，是 2，是，都是按F1 3，这月底公司都应该会发的，W4是你入职的时候填的是关于withholding的一些信息，如果没有可能公司不想给你发w2。 4，很难说... Q:本人F1 OPT, 老婆14年F1转H1B，应该怎么报税呀。 A:最简单的方法各报各的，都按nonresident报，麻烦的方法就是你老婆做first year choice算作resident，然后你跟着一起报1040就可以。但是需要做些statement啥的... Q:我刚收到w2表 去年还有股票基金 是要等股票基金税表到了和w2一起报税还是可以先报w2的？税表大概可能3月中旬才有 我肯定是non resident 请问该用哪个软件报呢？ 感觉都是for resident的。 A:一起报不然还得改。软件我真不知道，你可以问问你们学校ISSS Q:请问如果是F1 OPT上班，想claim 5000的treaty，是不是只用填写1040NR和支持NR身份的8843表就可以了？不用填写8833表来claim treaty吗？ A:Attach a separate Form 8833 for each treaty-based return position taken. Failure to disclose a treaty-based return position may result in a penalty of $1,000. Q:14年1月-5月F1在学校，期间当TA有收入.5月毕业，7月开始OPT， 7月-12月 是unpaid intern无收入.15年1月找到工作 请问如何报税? A:1040nr,不过你的收入怕是不需要报了 Q:请问我F1来美国第二年，第一年无收入无SSN，没填8843，应该要补么？如果要补，今年我是补填2013年的然后两张8843一块寄出去吗？ 去年在校内打工，之前没填8233，有withhold的税，想要claim 5000的treaty，需要填写1040NREZ和8843以外的其他表吗？需不需要护照之类的材料来证明符合5000的exempt？ 非常感谢 A:按说没报都要补，但是这个表里面说不报就会按resident对待，没收入也不用报（反正我没补。。）还需要8833。证明材料不要求,但是稳妥的话可以附一份 Q:我已经报税了，来美第三年，去年5月份的时候毕业 昨天刚刚用turbobox网上报税了，不小心选了resident alien，怎么办？表格还没寄出去。 还有，我5月份毕业之前在学校做TA和RA，但是那个W4表格学校也一直没给我，那部分税怎么办？我昨天只报了我7月份开始工作之后的税。求指教！ A:没寄的话就改呗。。找学校要W2看看他们出不出。 Q:去年2月刚工作,所以去年就没有报前年的税. 问题一: 今年能补报去年的吗?(前年是F1,校内打工全年大概2000+的收入) 问题二:今年能补报去年没报的前年的房租么?(700*12=8400, 8400*0.17=1428,再乘以一个基数,还挺多的...去年不懂事儿,今年想想略心疼,不知道该怎么拿回来) A:补报税可以的，但是2000+的收入就算是withholding怕也没多少吧？话说你房租要怎么抵税= = Q:f1学生2y 开设国际账户 股票小盈利，如何报税,会有1042s表，无其他收入 A:pub 519里的回答，超过183天30%的税，基本就是做税表多退少补。 Q:4年一年都在illinois F1 OPT工作，一直到了15年1月2号，换工作到了michigan 州，这报税怎么报？？？往哪报啊？？谢谢！！ A:不用，现在报税报的是14年的，报联邦和伊州即可 Q:我2012年才F1来的美国，目前虽然是F1 OPT在工作，想claim treaty的话应该只填1040NR和8843就可以了吧？貌似不需要填写8833来claim treaty，因为F1没过5年。请问版主这个说法是否正确？ A:不正确，Attach a separate Form 8833 for each treaty-based return position taken. 这个是没有五年的说法的，只要你用treaty就要报这个表 J1签证 Q:- background：2013年9月第一次来美在医院做J1博后-- 1. 2014年初好像claim了一个什么东西，我的paycheck没有扣联邦/洲税。W2上显示的总收入为5000+，而实际收入35000，请问我是就按照W2上来报税吗. J1头三年是不是任何税都可以免？我在伊利诺伊州，去年的州税没能退回来，只退了联邦税。请教如果退州税是应该填什么表？ 另外我今年(2015)夏天转H1B，那报2015年的税的时候还能享受头3年免税的treaty吗？ A:按w2来，有问题联系公司。不是，州税可能要交，每个州有自己的个人报税表。免税treaty是指为了学习的purpose，没有年份限制，这个问题争议比较大..见我之前发的关于treaty的帖子 Q:我是去年刚到科州的博后，J1，联邦税和州税在14年都没有扣过，我现在提交了联邦税的相关表格，W2 1042-S 1040NR-EZ 8843，我想问下我需要提交州税的税表吗？如果需要，都要交哪些表格？ A:要，每个州不一样请自行查找 Q:我是J1签证，平时每月学校payroll支付给我四百刀，然后一月底寄来一张六百多的支票，跟着也就来了一张W-2表，总额是六百多 tax return那一栏是17……想问下我这样的怎么报税啊，数额这么少也要报吗？ A:不报也行，报了应该还能拿回来点。 Q:本人是去年9月底首次来美国的，J1 visa，博士后。 之前再香港工作过一年，visa是在香港取得的，但离开香港之后就再也不会回香港了。这种条件还满不满足中美联邦税的那个免税条款了？但奇怪就奇怪在，去年只有九月的那几天扣了我联邦税，而且我前不久还收到了这几天的退税的通知，10月到12月就没有扣联邦税。但从今年开始，我的paycheck显示，又突然开始扣联邦税了。。。到底要不要扣呢？如果要扣，是否之前那几个月的还得再补？另外，如果要申请豁免联邦税，是否之后在国内取得签证才可以？谢谢！ A:不清楚treaty里是否包括香港ARTICLE 1 (Persons Covered) This Agreement shall apply to persons who are residents of one or both of the Contracting States.扣税变化是人力的问题，建议咨询他们。你还是nonresident不用交social security tax和medicare tax。联邦税和州税要根据具体收入决定
Q:我于2009年7月到2011年5月以J1身份在美。2012年1月开始为F1身份。去年用OPT工作，请问我报税时算resident alien还是non-resident alien？此外，我老公从2012年8月拿F1到美国（他之前用B1到过美国一次，F1身份在美时间低于五年），如果我今年是用resident alien报税的话，我们俩可以一起报吗？谢谢! A:超过五年了resident。可以一起报，他需要做一个nonresident spouse treated as resident的choice Q:j1 student身份09年初来美，有ssn，之前几年都按nr single报的税，爱人11年底过来，j2没ssn没itin没工作，所以也没报税。请问 1. 今年可以按resident joint报吗？ 2. 是否需要先去local irs office帮爱人申请itin，然后再寄1040？还是说可以把w7表和相关材料一起和1040寄出去呢？3. 之前两年（12年13年）给爱人报错了或者忘报了，现在补还来得及吗（听说可以修改3年内的1040）？ A:1，超过五年了是resident，2，最好去office先，因为需要护照原件。3，可以，她如果不需要报就不要补了 Q:2012年12月底J1在Michigan，国内老板资助，第一年直接转账到自己账户.没有报税。但是去年是通过一个美国朋友寄的支票给我，超过10K，这部分要交税吗？去年这边美国老板还额外给了一个月工资，已经扣税，今年也要claim吗？ A:通过美国朋友寄的支票也是国内老板给的？不需要交税，但是最好申报成外国人或公司赠与的礼物。可以不报，但是报了可能还能拿回来一点～ H1b/H4/B1/B2/L1签证 Q:我的情况是2014年10月从opt转h1-b， 老公10月也h4从中国过来，在美国没有工作。今天跑到jackson hewitt找会计报税，直接就结论为我应该要resident报税，并且应该要和老公联合报，但是需要提供我老公在中国的收入。我怎么觉得很扯？我觉得我的情况应该是non－resident报，对吗？我老公因为在美国待不足三个月，并且期间没有保险，他可以／需要和我一起联合报税吗？ A:一般会计所都不懂nonresident这一块的。14年都不满足substantial presence test，最简单的方法各自报nonresident。也可以一起做，但是需要做first year choice，nonresident treated as resident报成dual status resident，比较麻烦 Q:我是今年10-12月在美国h1b，我老婆11月到h4，我买了保险，她没买。打算使用first yesr choice，用tubo tax试了一下，说是没买医保会有罚款。请问这种情况会有吗？如果有的话，是只罚这两个月吗？谢谢 A:不用罚，没有连续三月。软件上应该有exemption的选项 Q:我10月1号从国内h1b过来，已婚，打算先延期报税，然后用first year choice 联合报税。问题是，如果我10-12月按resident alein报税，要report国内收入，这个国内收入是指10-12月的收入还是全年?或者说，我应该分两个报税，1-9月跟10-12月?但是我1-9月在国内，却在美国报税，感觉不合理啊，求教，谢谢 A:10-12月，first year choice那有说是从什么时间开始算。 Q:我2012年8月至2014年3月31日整个期间被外派在美国公司（L1签证），2014年4月1日回国。我研究了下policy，外加咨询了我的前辈同事，貌似我2014年应该按dual-status身份报税？ 如果是按dual-status的话，我是不是就要填交1040和1040NR两张表格？ A:符合了。Pub 519 P33有说用什么表，怎么用 Q:你好，我2014年F1-opt转H1B，以什么身份报哪几个表比较好呢？非常感谢 A:nonresident最方便，1040nr（-ez），8843，8833 Q:我在加州去年6月以L1B身份带家人来美，老婆L2不过没工作，有一个小孩。平时就是工资无其他收入，无房。现在在等公司邮寄w2表格中。。 1，请问用turbo tax可以报税吗 2，可以用resident alien的身份报税吗？ 3，我看到turbo tax上面需要提供很多信息，诸如医疗费用等，我用的PPO，大部分都适用HSA的账户付的医药费，这些都可以报税吗？ 4，小孩子上after school和兴趣班的费用都可以报税吗？ A: 1，软件类的问题我没用过，不便回答。 2，应该可以了，你的天数满足substantial presence teat。 3，医疗费用是可以做itemized deduction，但是能减的部分是超出你收入的10%，所以一般人用不到。 3，可以如果孩子也是6月过来的。child tax credit（maximum 1，000）的条件应该满足了。 Q: 2014年10月转H1B，看了之前的帖子，应该使用1040NR，可以使用1040 NR-EZ报税吗? 昨天使用1040 NR-EZ试填，发现line21小于line17, 所以是没有refund而且要补税的意思吗？（年薪约74000, state tax约2600） A: 年薪不少了，一般来说肯定要补税了 Q:所以用1040NR-EZ是OK的？另外，请问在1-9月是OPT，但公司已经吧Social security tax 跟 Medicare tax扣掉了~ 那在2014年要退的税要怎么报呢？谢谢 A:1040nr-ez就是1040nr的简化版，如果你用不到1040nr的一些项目ez就可以了。这两项税需要找公司要，公司不给的话需要填843，这个要等很久很久,一般都应该公司退的，不退就只能填表申请了 Q: 2014年1到9月份OPT, 10月1日转H1B生效, 是填1040还是1040NR or 1040NR-EZ. 除了w2 没有其他收入，年薪约96000，是否还可以享受5000的treaty deduction，需要填某个表吗？除了以上还需要填哪些表？ A: 可以全年报nonresident，用treaty。或者报dual-status aliens。还需要8843，8833. Q: 想请问下需要使用的表格以及$5,000 tax treaty的使用方法。 Status: Jan -Sep 2014 - OPT, Oct-Dec 2014 -H1B. sub presence test后可以使用dual-status或non-resident alien。打算用non-resident报。 W-2情况：1-9月OPT期间，公司没有扣FICA， 10月H1B生效后开始扣FICA，都显示在w-2上。$5,000 tax treaty之前没有跟公司说，也没有填表waive掉，现在是不是需要填8843？ 其他： 2014年有超过6K的donation. 如果用itemized deduction 这部分可以deduct掉吧？ 综合以上情况，请问我是不是需要填1040NREZ，F8843？还需要填其他表格吗？（没有工资以外的其他收入） 另外$5,000 treaty 如何apply to tax refund? 填Federal表的时候好像没有deduct掉啊 A：填8833。可以请保留证据。1040nr，8833，8843。1040nr上有专门一行可以减掉treaty的5000. Q:F1+H1B, Jan -Sep 2014 - OPT, Oct-Dec 2014 -H1B. sub presence test后可以使用dual-status或non-resident alien。打算用Due status报。初步算下来，全年NR退200，Due-status可以退2K。想问下如果申请延期以满足SPT。是否先报NR税申请退200，然后再报dual status，退1800？是否1-9月按NR报？treaty和personal exemption $3950?然后10月以后直接用收入查表？因为没有standard deduction. 还有，我于10/4回国一个月，即10/5-10/30不在美国，那resident部分应从10/1起，还是从连续30天的第一天10/31起？谢谢！ A:等15年满足了substantial presence test后一起报。是。从第一个连续31天故10/31 Q:你好，我是H1签证持有人，我老公是H4，老公没有收入也没有申请税号，去年我报税的时候是以single的身份报税。今年有宝宝了，宝宝有SSN可以一起报税，但是老公没有税号应该怎么填写呢？ A:需要申请税号，可以把申请表w7、护照等跟着税单一起报税，或者去当地irs的office Q:我2014年10月刚由opt转为h1b身份，进公司的时候填了一份w4, 昨天老板刚给了一份employee's withholding allowance certificate, it2104. 不知道有没有靠谱的教程，可以让我看看怎么填？ 谢谢？ A:这应该是州里的表，网上搜一下这个名字有instruction Q:您好， 本人14年10月转H1， LP 14年H1转H4，可不可以joint报税并且用dual status 5000 treaty？是直接在总收入上-5000吗？谢谢 A:可以，但是需要等到15年满足substantial test条件后才能一起报。treaty问题有争议请见我之前发的帖子。 Q:你好，本人H1身份，老公H4没有收入没有税号。去年有的宝宝，宝宝有SSN。我去年是single身份报的1040NREZ。请问填写W7申请税号是要把W7和所有的联邦税表寄到申请W7的地方吗？寄这一次就可以了么，不用再寄一份到IRS吗？ A:寄到税单要求的地方，见w7的instruction。 Q:我老公2014年1到9月是0PT, 10月份H1B生效，现在公司找的CPA给他出的W2，本来OPT期间没有扣medicare 和 social security，但现在CPA说H1B生效的那一年这两样税都要交上，所以让他补1到9月份的这两个税，请问是否真的有这个说法？谢谢 A:No. Alien students, scholars, trainees, teachers, or researchers in F-1, J-1, M-1, Q-1 or Q-2 status who change to a nonimmigrant status other than F-1, J-1, M-1, Q-1 or Q-2 will become liable for social security/Medicare taxes in most cases on the very day of the change of status. Q:13年是F1转H1的，所以去年报税还是按F1算，也有5000的treaty，所以填的表是1040NR-EZ和8843. 今年全部是H1B的身份了，5000的treaty是肯定没有了，8843也不用填了对吧？（好像8843就是针对5000treaty的）但是想问是填1040NR-EZ还是1040EZ？因为刚才试着用TurboTax填了一下，他们是直接用的1040EZ，也没有填自己H1B身份的地方，也没有算一年在美国呆日子的地方了。。。想问问酱紫对不对。。。 A:满足了substantial presence test，直接resident,全年h1b可以直接1040ez Q:我是14年转h1的，是说转的那年还是按f1算？然后下一年全年h1才按h1办？ A:转的那年可以选择是否按resident还是nonresident报 Q:lg是H1B, 我2014年9月13号到美国是F1, 他可以Married Filing Jointly吗？ 如果可以的话，但目前我还没有SSN, 好像需要申请ITIN, 但申请这个的时候要填W7和1040，那会影响lg的报税吗，还是到时lg报税附上我的ITIN就行了？ A:可以。要么提前申请itin要么连着w7一起寄。 Q:小白来问了。。 1.w2是公司发的么？ 2. 去年4月买的股票基金 今年四五月才结束 需要报税么 3. 5000 treaty如何操作。。 A:1是，2要。3，treaty那个你得自己读读pub519和1040nr的instruction～ Q:你好，今年10月转H1b，请问 1. 交过的FICA是不是不能做deductible? CASDI 和DMV Registration呢？还有个人医保自费部分可以deduct吗？ 2. Moving expense除了attach 3903外，需要attach invoices as proof吗？ 3. Job education expenses 需要attach invoices吗？ A:1不能，车注册有一部分可以.2不需要跟税单。3不需要 Q:14年期间我先生F1转H1B，我F1转H4，我们在加州工作。请问我们如果要共同报加州州税是不是不能用EZ表？因为好像无法记录我1099的收入，所以算下来退税不少，但肯定不是这样报的。请问是否可以用540NR-EZ表格？如果可以用EZ表在哪里记录1099我的收入？如果用长表在哪一部分写1099收入？ A:应该要用540nr，从联邦带下来的吧。 Q:请教大家：2014年初开始用opt工作至10.1转成h1-b，全年没有学费产生；老公也在10月初以h4身份来美，没有工作。请问我们的情况是否应该夫妻联合报税，按照non－resident？多谢！ A:你可以用first year choice报成resident这样你俩就可以一起按resident报，不然的话只能各自报nonresident报。 绿卡/公民 Q:你好本人绿卡报税2w老婆孩子1岁、9月才来美国、今年小孩可以加进去退税吗 A:需要满足dependent的条件。孩子需要有绿卡或者resident，你的孩子不满足天数。但是就是你和你老婆一起报standard deduction和exemption也够抵税啦。 Q:爸爸去年（2014）的二月份因为工伤开刀后就没有去工作，公司有工伤保险，所以每个月都会收到保险公司寄来的生活费（大概是**百块）这种情况下他今年报税的时候需要把这一部分也当作收入报进去吗？因为我们这边没有收到任何保险公司寄过来任何类似w2的表格。如果需要报的话这大概属于哪种报法？需要自己缴纳多少税呢？是否全部由我们这边付税呢？这样的话恐怕需要缴纳很多税去呢 A:工伤保险不用报 Q:我爸我媽和我妹去年拿到綠卡，他們去年大部分時間都在中國，在美國沒有任何收入，他們三個的收入都來自父母的退休金和我媽開店營業所得。他們下週末會過來美國辦回美證，辦完后回中國。請問他們這種情況，是否應報稅？如不報稅，是否有後果？ A:绿卡全球收入都要报。没欠税还好，欠税不报查到要补还有罚款 Q:我2014 在ebay上賣東西。。可是交易不到2万。所以ebay沒有寄1099K來。。這樣我還要不要报稅？我是single，单身。绿卡 EBay上賺不到3000美金 ，這樣要報嗎？如果要報，怎麼報。 Z*F要抽多少? A:按规定有收入就应该报，尤其是自雇人士，收入超过450左右就会有额外的自雇税15.3%，收入税根据收入不同税率也不同 Q:你好，本人2014年初转了永久居民身份，去年家人以我名字在美购置一间公寓，以供自住以及出租其中一间房间出去（大约$1100/月），硕士刚刚毕业，此外没有其他收入。第一次报税觉得很迷茫，请大神指点迷津。 A:报1040和schedule E Q:去年用自己的RMB跟别人换了一些美元，美元是别人给的CHECK，我把CHECK兑换到我的账户里，请问这个需要报税吗？我网上看别人说是超过10万美元就需要上报，但是不需要缴税。求详细解释。谢谢。 A:按说只是换美金但是是有被当作是礼物的风险。但是规定也就是是海外礼物超过10w需要填3520上报，不需要缴税 Q:你好。我2012年来美。一家2013年也来了。我们2014年才拿到工卡。然后在这一整年当中没打工。只有出租房子的收入。可是每个月还要给中介300刀的管理费。另外房子出租过程中修了好多次费用若干。2014年买了三辆车。还有租房子每个月也是几千块钱。另外我读书的钱也有一些。请问这样要怎么报税？另外国内有往这边汇款不过都没超过十万。另外我想问一下报税英文怎么说？如何让租房中介把我们的收入和支出算出来？ A:这种情况建议直接找cpa做。房子相关开销可以抵房租收入。从个人（或者相近关系的多人）打来总共超过10w就要申报，不用交税。File tax return Q:去年在学校做ta，实际收入6000+，但是w2只显示了1500，剩下的5000payroll放在了treaty里面。请问这样合理吗？p.s.学校去年w2上是总收入7000+，treaty另外5000。不知道今年为什么他们这样填写。 A:你们学校做的很对，按说treaty的5000就是不应该放入w2里的 Q:有房屋贷款，是否可以有减税？ A:1040的话，可以，itemized deduction Q:请问如果去年报税了（前年有工作）后，一直没有工作，今年还需要报税吗？ A:不用啦，但是要报8843. Q:有绿卡， 无收入， 学校finnancial aid大概有去年有$6K，（自己也交了1W左右，因为non residence tuition fee） 海外wire transfer 大概4W， 从木有报过税。。肿么报， 求指点，毫无头绪？ A:啥也不用报 Q:请问从13年开始炒股，到14年五月份就全身而退了，都收capital loss，去年报税的时候我没有管，今年也不打算管，这样可以吗 A:不欠税，不要carry over的话就不用啦 Q:没有欠税，以前听说loss的话可以抵税，是这样吗 A:没有capital gain的话最多抵三千，refund你赔的那部分的税是不可能的了 Q:请问有免费的医疗保险，还要买奥巴马保险吗 A:免费的是指什么样的？保险要达到minimum essential coverage，不过一般来说没有问题 Q:Bona fide resident of a foreign country. If I spent whole year in United State and I am a resident alien, am I still a bona fide resident of China? The IRS website's explanation is blurred..... A:Your bona fide residence is not necessarily the same as your domicile. Your domicile is your permanent home, the place to which you always return or intend to return. Q:还没收到W2，问一下，自己交的保险可以退税吗 我看了一下以前的paystub，公司代缴的时候都是作为免税项的，后来自己交的那些能退吗 A:不能，如果你是从政府规定的marketplace（比如加州的coverd California）买的可能会有credit抵税 Q:突然发现之前寄出的材料忘附上W2表格了，补寄之前需要打电话吗？ A:其实IRS那都有你的w2的，不放心可以打电话问一下再重寄一下税单，或者等IRS写信找你要 Q:来美6年了，自己算了下meet substantial presence test,估计要用Resident Aliens身份保税了.我是用1040ez表格还是1040？还有其他表格吗？我应该用standard deduction还是itemized? Thanks. A:只有w2的话1040ez就可以，稍微多点东西需要用1040A，如果itemize需要用1040. Standard deduction每个人都有，itemized是你付的贷款利息房产税啥的，然后两个比哪个大用哪个，学生用不到 Q:关于Life time learning credit：我12/26/2013交了$6000 tuition for spring 2014 semester，但是1098-T里面只显示了我1/1/2014之后交的数目$4000, 这样我的LTL credit就只有20%*4000=$800, 我觉得很亏就差几天而且都是for 2014的education expenses，我能不能把13年交的那些amount都加进来啊？这样我就能拿到$2000了！ A:要按1098-T，因为IRS那会有一份 Q:之前一直都是和爸妈一起报税的。现在还是学生 今年准备自己报税.我fafsa的pell grant今年拿了5000左右的钱，然后work study打工一共也就赚了3000多.w2下来以后应该只有work study的3000多。1098拿到了，上面可以看到政府给的钱扣除学费还多了这我拿到手的5000，但是有人和我说1908可以不报？我也不知道是不是真的，那fafsa拿的补助要算作收入报税吗？如果算的花不就和w2数字不一样了嘛？如果不报的话会有什么影响吗？之前和爸妈一起报税的时候，fafsa拿的钱一直都没有报。我作为dependent, 一直报的收入为0.谢谢解答. A:按规定是要花在学习上的花费就不用报，多出来的要加入收入 Q:娃马上出生，是不是等娃生了再报呢？还是现在报没差别？ A:没差别啊～～现在file 2014 tax return , 2014你孩子还没出生啊 Q:麻烦问一下 绿卡 part time 工资不超过3000应该怎么报啊。。。还是学生呢 A:没有w2的话应该收到1099，收不到就是现金收入按规定都要报还要缴自雇税 Q:1040上有一些对我不适用的栏目，比如dividend什么的，那我是填0呢还是空着？谢谢 A:小问题，都行，空着吧。 Q:我之前完全不知道5000treaty的事 公司也没有让我享受 我要怎样才能拿回这钱？除了在1040里用毛收入减去5000，是不是还要填表格?是自己填还是公司填呢? A:是，还有特别的instruction和8833表，你查查1040nr的instruction Q:看了评论说是8833？那8233是什么？我之前攻略也看到过8233 求楼主解答 A:8833是报税claim treaty用的，8233是withholding的时候就跟公司说收入里直接扣掉那5000. Q:没收到1095a怎么办？ A:找保险公司。只有marketplace买的才有，比如加州就是covered California Q:是 resident alien，没有保险是不是一定会被罚款了？要罚多少呢 A:看情况，有些exemption。95一个人，或者1% of your yearly household income。 Q:请问，美国护照，人在中国怎么保税，保险什么的怎么算？ 谢谢 A:你如果满足bona fide residence test或physical presence test，就可以免一些收入而且保险的罚款可以去掉 Q:申请first year choice的时候，如果没有欠款，只需要提交4868就好了吗？1040NR 只是自己算税用，并不需要提交或者邮寄？如果用first year choice，州税会有区别吗？还是说只针对联邦税有区别。谢谢！ A:如果没有欠款为什么要做first year choice？1040nr之后报税再提交。只对联邦税，州税方面一般都直接算resident了 Q:我在1040NR的L72写了overpaid的amount并且留了deposit的银行账号，但是忘了在L73a写明想要refund的amount。 请问IRS会全额refund还是不会refund？如果需要打电话去查证或修改应该在寄出材料的几周之后？ A:如果没写可能会都carryover到下一年了，四周以后吧，可以在irs官网上先查refund的情况。 公司不收这个表，所以不能和公司说前5000免税，只能第二年报税的时候报？ A:不收就报税时再报8833。 Q:请问我有绿卡，之前是学生跟我爸也是绿卡一起报税的，就是joint，在NJ，我是没有收入的，今年我搬出来住，到了NY，我准备单独个人报税，但是我没有工作，还需要报吗？要的话需要哪些资料呢？是不是就找个会计就好？我完全不懂这个报税的事 A:没收入不用报了。 Q:夫妻到底是联合报税好还是分开报税好，哪种比较划算呢？ 能不能介绍一下，哪种情况下一起报比较好，哪种情况下分开报比较好？ 多谢了！ A:一般都是联合报比较好 Q:买新车的税可以算deduction吗~~怎么好像有听说这个也可以抵税? A:resident可以选择不itemize state income tax 而用sales tax Q:我基本上都是从国内打钱过来这边。请问一年每个人超过多少要交税？有人说5万有人说10万？
Q:VA州税可以用treaty吗？如果可以 需要附上什么表格证明吗？ A:州税一般都不可以，需要具体看各个州的规定。 Q:请问填完8843和843之后，在加州的 non-resident status 应该把表格寄到哪里？ A:每个表格的instruction上有说明寄的地址 Q:上次关于如何报5000 treaty在NY州税上 我查到了pub 应该直接抄federal表上的agi 不用identify 保险起见可以附上federal税表 new question,收到了1099div glacier报federal的时候是报在other tax line54 Tax on income not effectively connected with a U.S. trade or business 并且只报了totalordinary dividend 的30%。qualified dividend and total capital gain distr.都没有报税。。怎么越看越不对。。。。已经提交了federal税表了。。 还有这个需要报NY州税嘛？在州税表格上完全找不刀对应的位置 Q:父母绿卡，在美国没有工作，2014年在中国的时间有10个月，全年在美国逗留的时间超过35天。他们在中国的收入包括租金收入、工资收入等。 1.这些在中国发生的收入按照规定需要申报，但是否需要征税？ 2.收入都是人民币，应按照哪一个汇率标准换算成美元？哪里可以查到？ 3.是否需要提供资料，来证明收入的真实性？ A:需要，绿卡持有者需要报全球收入，但是存在一些海外收入减免。IRS官网有。需要自己留不需要寄给IRS。 Q:求问：去年在罗德岛打了3份工，又在麻州打了一份工；想问联邦税报的话 是不是一样的，但是州税是不是要罗德岛、麻州分开报呀？ A:恩，但是你如果算作某个州的resident就还需要把所有收入算进去 Q:我去年在麻省买了个condo，自住。请问有什么可以报税的么？比如property tax，condo fee，维修费用等。。。谢谢 A:property tax和mortgage interest，如果不是rental其他的相关费用不能减。 Q:报联邦税因为满足5000treaty条件所以填1040NR时直接从总工资中减去5000。请问报州税也是直接从总工资里减5000吗？州税的表格里没有可以填exemption或article的栏啊 A:州里很可能不承认联邦的treaty。 Q:本来我应该有3个W-2的，分别是公司A，公司B，学校然后我报税的时候填了公司A，公司B，把学校的工作给漏了，今天收到邮件说我的学校的W-2准备寄给我，可是我已经把文件给FILE了，请问有没有什么补救？我报税完全就按照公司A+公司B的收入
Q:请问报税有年收入下限吗？比如2014年收入在多少以下无需报税（我听人说是1万元） A:居民single的话是的，但是还要看你的收入类型，1099、现金收入400多就要报。 Q:楼主，请问NR（OPT）的股票亏损可以tax deductible吗？因为我用glacier报税，拿到的股票dividend也问我收税了 A:capital loss只能用来deduct capital gain. Q:收入类别是学校TA和教育类intern实习收到的paycheck，合计金额4000余元。请问是否因为低收入而无需报税？ A:你来美国如果没超过五年，收入超过3950就要报。 Q:请问我还有一张2013的44444 公司给我 说是什么corrected wage and tax statement, 需要我做什么？还是那个就是个通知我的单子 A:如果数字有变化可能要做改税单的。 Q:你好，我有绿卡。在纽约。一直跟父母联合报税，大学大二学生，现在做一份工作，照这样的趋势，不辞职的话最好不要跟妈妈一起报税。请问一下我大概一年赚多少钱要报税，我个人报税会不会没有医疗保险？ A:1w左右，如果是1099收入400多就要报。没有保险会罚款 Q:去年我没结婚，我和老公本应填1040nrez结果分别填成了1040ez，如果今年联合报税的话我俩一共需要填一张1040nr，两张8843外加两张改去年错误的1040x是这样么？ A:两张1040nr，nonresident只能分开报。 Q:月初找agent报的税,现在收到联邦和州的退税支票,但是比报税表上显示应该退的要多,州的多了几十刀, 联邦的多了几百刀.这种是什么情况?翻遍报税表都找不到跟支票上相符的金额. 我现在都不敢拿支票去存. A:存了再说。。会不会报税师给你的税单和他们efile的不一样，可以去问一问 Q:我有个疑惑，就是现在我还能用tax treaty那5000，我们学校的w2的第一项wages和第16项states wage数额一样的情况下，是不是都是被扣除了5000之后的数额？那也就是说无论我填联邦税还是州税的表格时，我只要用到这两个数字就要填上加回5000之后的数字呢？ A:第一项是你总的工资，你应该能判断有没有减5000吧？一般来说只有联邦才会去掉5000，加州不会,有的州承认有的州不承认treaty Q:求问 USPS不知道为啥我的信一直在路上 一礼拜了 可能我信封上的地址有问题 不知道415之前能不能寄到。我可以重新报一次税吗（说明一下原因）？附的W2一定要原件吗？ A:应该以邮戳日为准，可以打电话问下irs。 Q:问题是这样的。去年炒股亏了十块钱，因为实在太少了懒得报就没报了。后来想想不太好，需要补报吗？谢谢了 A:不用报的
Q:你好，我想问下投资移民临时绿卡报税，国内房产要不要报呀？ 谢谢 A:没有出租不用
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发表于 2015-4-22 18:13:12
变色卡
发表于 2015-4-23 15:45:57
