报税季来了-分享省税心得之401K

微论坛坛主 · 发表于 2020-2-5 18:30:17

作者：Supershiyi

又到了快file tax return的时候了，去年因为换工作做了很多关于401k的研究。趁着报税季，根据我的经历跟大家分享一下省税的小心得。
Tip 1️⃣2020年IRS employee 401k contribution limit是$19,500，建议大家一定要存满。有些公司会允许员工把年终奖都放在401k，有的公司没有这个选项，就需要我们自己来计算一年如何填满这$19,500。这样$19,500的income tax就暂时省啦。注意social security 和medicare的tax还是得到交的。还有一点提醒大家，traditional IRA 也算在这$19500的limit里（主要是为了那些雇主不提供401k的个人）但如果公司有401k，建议大家就存401k里面好了，免得存超了，要被IRS 罚款。
Tip 2️⃣充分利用公司的401kmatch
除了自己往401k存钱，一般公司都有matching 政策。
先来聊聊pretax 401 match，建议大家一定要认真读一读公司的401k match政策。大多数公司会match before tax的contribution，比如你存1%，公司match 你1% ，up to一定的比例，我听过的最高也就是6%。如果你的公司高于6%，那真是良心好雇主了。既然公司给钱那就一定要确保自己达到公司match的最高额。赶紧去看看，自己没有达到。

再来就是after tax match，极少有公司有这样的政策。去年换工作居然被我赶上了。我在去年年初就用奖金存满了2019的limit，这样我就不能再存pretax 401k，也就没法得到新公司的match了（因为新公司是按照paycheck match的）。然而，新公司的政策是match either pre-tax or after tax。这样一来，我就可以存after tax 401k，然后公司会给我match。公司的match还是pretax，但对于我来说这就是free money啦，当然要存了哈。

Tip 3️⃣ 再来谈谈after tax 401k。你可能会问，after tax 401k有啥好的，反正税都交了，跟自己正常投资有什么区别。确实没区别，但如果你的公司提供after tax 401k，并且允许你立马把after tax 401k 转入个人的Roth IRA，这样的公司就真的很少见了，遇上了就一定要好好珍惜。这种做法被IRS称为“Mega backdoor Roth“。
为啥叫mega backdoor呢，先来说说这个叫Roth IRA的神奇account。这个账户人人可以开，神奇之处是存入的钱是after tax，但只要你放进去，投资挣的所有earnings 到59.5岁取的时候都免税。比如你放了$5k投了大盘index fund，到59.5岁的时候，5k变成了$50k，$45k的gain是不用交税的。这么神奇的account当然人人都想开，IRS也知道，于是设立了income limit threshold。贴个表格大家参考一下。

如果你的收入或者家庭收入高于这些limit，IRS就认定你或者你的家庭是高收入人群，你就不能存钱到Roth IRA。这种情况下，另外一条途径就是backdoor roth IRA，需要你从traditional IRA转到Roth IRA，2020年的limit跟2019一样$6000。其实操作起来非常简单，有需要的朋友可以留言讨论。这个back door roth 好是好，但每年最多也就倒腾$6000。这就是为什么我说Mega backdoor Roth好了。IRS 规定了个人和公司存入401K和IRA 的limit，2020年是$57,000。
举个例子，XYZ年收入$100,000, 公司pretax 401k match 6%，XYZ存满了$19,500的pretax的limit。那么剩下的$57,000-19,500-100,000*6%=$31,500 都可以用mega backdoor 转入roth IRA，是IRS每年规定的Roth IRA$6000limit的5倍多啊！想一下长线投资的回报率，再加上compounding effect，你的$30,000 所得到的翻了n倍的投资收入在59.5岁以后就都不需要交税了，哈哈，真的就是现实版的天上掉馅饼呀。也有人会说，家里开销大呀，哪有这么多钱可以存Roth IRA呀。这就是我喜欢Roth IRA的另一个原因了，如果你有急需需要用钱，Roth IRA的本金，也就是你after tax 存入的部分，是可以随时取，没有任何penalty的。看到这儿，如果你不知道公司的政策，赶紧去康康吧。
最后贴几张IRS的limit 供大家参考